Pour atteindre le « taux plein », c’est-à-dire partir à la retraite sans décote, il existe deux possibilités : avoir validé un nombre requis de trimestres selon son année de naissance, ou avoir atteint l'âge du taux plein. On retient alors la solution la plus avantageuse en fonction de la situation personnelle de l'assuré. Détaillons ces deux possibilités.

Atteindre son taux plein par le nombre de trimestres

Pour pouvoir partir à la retraite à taux plein à compter de l'âge légal, il faut réunir un certain nombre de trimestres variable selon son année de naissance. La réforme des retraites de 2023, entrée en application à la date du 1er septembre, a introduit un recul progressif de cet âge légal ainsi qu'une accélération du calendrier « Touraine », c'est-à-dire une évolution du nombre de trimestres requis pour avoir une pension à taux plein.

• Pour en savoir plus, voir notre fiche : La réforme des retraites en synthèse

Voici un tableau de synthèse de ces nouvelles dispositions pour vous permettre d'y voir plus clair :

Exemple

Je suis né en 1968. Je peux partir dès 64 ans (âge légal d'ouverture des droits). Je devrai avoir validé 172 trimestres pour obtenir le taux plein.

À défaut de justifier du nombre de trimestres requis lors du départ à la retraite, une décote sera appliquée sur ma pension pour chaque trimestre manquant.

Atteindre le taux plein par l'âge

À défaut de réunir l’ensemble des trimestres requis, il est tout de même possible d'obtenir une pension de retraite à taux plein à partir de 67 ans. Et ce, quelle que soit votre année de naissance ! En d'autres termes, même si vous n'avez pas tous vos trimestres, vous pouvez prétendre à un calcul de votre pension de retraite à taux maximum si vous partez à 67 ans ou après.

Exemple

Je suis né en 1968. Je pourrai faire valoir mes droits à la retraite sans subir de décote à 67 ans, même si je n’ai pas validé 172 trimestres.

Notons qu'il existe des exceptions qui permettent un départ anticipé en retraite à taux plein avant l'âge légal et sans avoir à valider le nombre de trimestres mentionnés dans cet article : carrière longue, handicap, invalidité, incapacité, exposition à l'amiante, etc.

• Pour en savoir plus, voir notre fiche : Réforme des retraites et départ anticipé : dans quels cas pourrez-vous partir en retraite avant l'âge légal ?

Savoir différencier taux plein et retraite complète

Attention : contrairement à ce que l’on pourrait penser, obtenir une retraite à taux plein ne signifie pas forcément bénéficier de la pension maximale ou complète ! 

En effet dans la formule de calcul de la pension de retraite, la durée d’assurance n'intervient pas seulement au niveau du taux.

Exemple 

Imaginons Maxime, salarié du secteur privé, qui a atteint l'âge du taux plein de 67 ans, mais n'a cotisé que 155 trimestres sur les 172 requis pour une retraite complète. Bien qu'il soit éligible par l’âge au taux plein, et que sa pension ne subira aucune décote en termes de taux, elle sera néanmoins réduite en raison du nombre insuffisant de trimestres cotisés. Cela signifie qu'il recevra un montant de pension inférieur à ce qu'il aurait reçu s'il avait cotisé tous les trimestres nécessaires.

 

Pour comprendre cela il faut se rapporter à la formule de calcul de la pension :

Salaire Annuel Moyen (SAM) x Taux  (=50% si plein) x (Nb. de trimestres validés/ Nb. de trimestres requis)

 

Pour Maxime, qui aurait un SAM de 22 000 €, cela donnerait :

22 000 x 50% x (155/172) = 9 912,10 € / an ou 826 € / mois de pension de base

 

Si Maxime avait eu 172 trimestres, soit le nombre de trimestres requis pour sa génération, cela aurait donné :

22 000 x 50% x (172/172) = 11 000 € / an ou 916,66 € / mois de pension de base

 

Notons que si Maxime tient à augmenter sa pension, il peut continuer à travailler pour réunir les trimestres manquants ou entamer des procédures de rachat de trimestres par exemple. Voir notre fiche Optimiser sa retraite.